目录
第一部分 单位概况
- 主要职责
- 决算单位构成
第二部分 2022年度决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2022年度决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第五部分 附件
第一部分 单位概况
一、主要职责
深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，全面落实党中央关于高等教育和公安工作的决策部署，以及省委教育工委和省公安厅党委部署要求，牢牢把握“公安姓党”根本政治属性，坚持政治建校、从严治校方针，遵循高等教育规律，聚焦公安实战需求，立德树人、育警铸魂，持续深化公安院校实战化教育教学改革，坚持和完善党委领导下的校长负责制，不断提升办学治校水平和人才培养质量，为新时代公安工作和队伍建设提供强有力的人才保障和智力支撑。
(一)承担公安类、司法类、公共安全类及相关专业全日制本科学历教育。开展公安、司法、公共安全等学科专业建设和人才培养工作。
(二)以省内为主，面向全国公安机关及相关部门在职人员开展高等学历继续教育和专业培训工作。
(三)开展公安类、司法类、公共安全类等领域基础理论研究，以及相关行业科学技术研究、成果应用及推广工作。
(四)完成辽宁省委、省政府及省公安厅党委和其他上级机关交办的工作任务
二、决算单位构成
辽宁警察学院为纳入辽宁省公安厅2022年度决算编制范围的二级预算单位，无下级预算单位。
第二部分 2022年度决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计21189.61万元，包括：
1.财政拨款收入11688.50万元，占收入总计的55.16%。其中：一般公共预算财政拨款收入11688.50万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。
3.事业收入4112.76万元，占收入总计的19.41%。主要是学费、住宿费等收入。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。
6.其他收入1880.30万元，占收入总计的8.87%。主要是非同级财政拨款、科研经费、培训收入等收入。
7.使用非财政拨款结余3.56万元，占收入总计的0.02%。主要是计提项目间接管理费用于科研支出。
8.上年结转和结余3504.50万元，占收入总计的16.54%。主要是政府采购、科研经费等结转。
与上年相比，今年收入减少1762.43万元，降低7.68%，主要原因：一是招生人数减少；二是疫情导致培训收入减少。
（二）支出总计17118.96万元，包括：
1.基本支出15146.65万元，占支出总计的88.48%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出11734.91万元，对个人和家庭的补助支出381.89万元，商品和服务支出2818.41万元，资本性支出211.45万元。
2.项目支出1972.31万元，占支出总计的11.52%。主要包括高等教育、其他教育等业务支出。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。
与上年相比，今年支出减少2314.30万元，降低11.91%，主要原因：一是招生人数减少；二是疫情导致培训收入减少。
（三）年末结转和结余4070.65万元。
主要是高等教育项目支出、高等职业教育项目支出、其他教育项目支出等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加552.47万元，增长15.70%，主要原因：疫情原因导致政府采购进行的较慢。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2022年度财政拨款支出11724.66万元，其中：基本支出11309.45万元，项目支出415.21万元。与上年相比，财政拨款支出增加652.16万元，增长5.89%，主要原因：项目拨款增加。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的107.75%，其中：基本支出完成年初预算的104.30%，项目完成年初预算的1094.67%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出11724.66万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出8440.59万元，占71.99%；社会保障和就业支出1356.05万元，占11.57%；卫生健康支出995.94万元，占8.49%；住房保障支出907.54万元，占7.74%；科学技术支出24.54万元，占0.21%。
1.教育支出8440.59万元，具体包括：
教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）8440.59万元，主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出、资本性支出等支出，完成年初预算的109.10%，决算数大于年初预算数的原因主要是新增人员追加经费。
2.社会保障和就业支出1356.05万元，具体包括：
（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）280.29万元，主要是离退休支出，完成年初预算的105.73%，决算数大于年初预算数的原因主要是退休人员追加经费。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）779.76万元，主要是基本养老保险等支出，完成年初预算的100%。
（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）214.25万元，主要是退休人员职业年金缴费，完成年初预算的186.30%，决算数大于年初预算数的原因主要是退休人员职业年金缴费。
（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）81.75万元，主要是死亡抚恤金支出，完成年初预算的100%。
3.卫生健康支出995.94万元，具体包括：
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）995.94万元，主要是医疗保险支出，完成年初预算的103.93%，决算数大于年初预算数的原因主要是新增人员缴纳医疗保险。
4.住房和保障支出907.54万元，具体包括：
（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）652.05万元，主要是住房公积金支出，完成年初预算的100%。
（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）255.49万元，主要是购房补贴支出，完成年初预算的100%。
5.科学技术支出24.54万元，具体包括：
科学技术支出（类）科技重大项目（款）重点研发计划（项）24.54万元，主要是重点研发支出，上年结转项目。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出37.84万元，完成全年预算的95.72%，决算数小于全年预算数的主要原因是学院加强公务用车使用管理压降支出。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费37.84万元。
1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数小于全年预算数的主要原因是无该项支出。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次,主要为未参加出国（境）团等。2022年因公出国（境）费比上年减少0万元，下降0%，主要是未发生该项支出。
2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数小于全年预算数的主要原因是未发生该项支出。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元，主要用于无；其中外事接待累计0批次、0人、0万元，主要用于无。2022年公务接待费比上年减少0万元，下降0%，主要是未发生该项费用。
3.公务用车购置及运行费37.84万元，占“三公”经费支出的100%。完成全年预算的95.72%，决算数小于全年预算数的主要原因是学院加强公务用车使用管理压降支出。比上年增加7.72万元，增长25.63%，主要是本科教学合格评估等原因。
其中：公务用车购置费0万元，主要用于无,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费37.84万元，主要用于公务用车运行维护费等支出，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量14辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出11309.45万元，其中：人员经费8283.15万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费3026.30万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2022年机关运行经费支出0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是辽宁警察学院是事业单位。
（二）政府采购支出情况。
2022年政府采购支出总额1074.22万元，其中：政府采购货物支出378.89万元，政府采购工程支出237.80万元，政府采购服务支出457.53万元。授予中小企业合同金额1027.23万元，占政府采购支出总额的95.63%，其中：授予小微企业合同金额774.01万元，占中小企业采购支出总额的75.35%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的89.73%。
（三）国有资产占用情况。
截至2022年12月31日，共有车辆64辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车64辆，其他用车主要是教学保障用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效情况。
1.绩效评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个（其中：一般公共预算项目0个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金80.15万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）99.4分。
本单位开展整体绩效自评，涉及资金24729.58万元，自评平均分76分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。
主管部门组织对我单位0个项目开展了评价，涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。
2.项目绩效自评结果。
本部门在2022年度省直部门决算中反映学校编外人员经费1个项目绩效自评结果。
（1）“学校编外人员经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.4分。项目全年预算数为80.15万元，执行数为80.15万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是及时准确的发放工资，保证教学质量;二是满足校园的正常运行，保证学生日常的受教育教学生活。发现的主要问题及原因：因历史遗留问题以及经费不足，师资保障以及教师培训未达到学生满意度。下一步改进措施：一是加大教育经费投入;二是改善教学条件，满足学生学习要求。
《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。
（五）其他需要说明的情况。
因公开单位为万元，合计数、明细数存在四舍五入情况，会产生小数点尾数误差。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16. 教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：反映经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。
17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。
18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
20.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。
24.科学技术支出（类）科技重大项目（款）重点研发计划（项）：反映用于重点研发计划的有关经费支出。
第四部分 2022年度决算表
（相关报表详见附件）
